海新能科: 关于北京海新能源科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

                             利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

    关于北京海新能源科技股份有限公司

 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

(相关资料图)

          汇总表的专项审核报告

                 目   录

                                  页次

  一、专项审核报告                        1-2

  二、 附表                             3

委托单位：北京海新能源科技股份有限公司

审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：（010）85886680

传真号码：（010）85886690

网真号址：http://www.Reanda.com

        关于北京海新能源科技股份有限公司关联方

       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

               的专项审核报告

                          利安达专字【2023】第 2026 号

北京海新能源科技股份有限公司全体股东：

     我们接受委托，在审计了北京海新能源科技股份有限公司（以下简称“海

新能科公司”）2022 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2022 年度合并及

公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及

财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中

国证券监督管理委员会第 26 号公告《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资

金往来、对外担保的监管要求》（[2022] 26 号）和《深圳证券交易所创业板上

市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（深证上〔2023〕135 号）的相关规

定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是海新能科公司管

理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意

见。

     我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册

会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核

工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施

了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相

信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

     我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计海新能科公司 2022 年度财务

报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没

有发现不一致。

     为了更好地理解海新能科公司 2022 年度关联方占用上市公司资金情况，

后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

  本审核报告仅供北京海新能源科技股份有限公司 2022 年度年报披露之目

的使用，不得用作任何其他目的。

利安达会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：

                                        刘戈

       中国·北京          中国注册会计师：

                                        王兴杰

                                           上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京海新能源科技股份有限公司                                                                                                                                        单位：万元

                                                上市公司核算    2022 年期初占用                          2022 年度占用资金       2022 年度偿还       2022 年期末占

非经营性资金占用         资金占用方名称        占用方与上市公司的关联关系                              发生金额（不含利                                                             占用形成原因     占用性质

                                                的会计科目        资金余额                              的利息（如有）          累计发生金额           用资金余额

                                                                                 息）

控股股东、实际控制                                                                                                                                                 非经营性占用

人及其附属企业                                                                                                                                                   非经营性占用

   小计               -                  -          -                                                                                                          -

前控股股东、实际控                                                                                                                                                 非经营性占用

制人及其附属企业                                                                                                                                                  非经营性占用

    小计              -                  -          -                                                                                                          -

其他关联方及附属企

     业                                                                                                                                                    非经营性占用

    小计

    总计              -                  -          -                                                                                                           -

                                                上市公司核算    2022 年期初往来                          2022 年度往来资金       2022 年度偿还       2022 年期末往

其它关联资金往来         资金往来方名称        往来方与上市公司的关联关系                              发生金额（不含利                                                             往来形成原因    （经营性往来、

                                                的会计科目        资金余额                              的利息（如有）          累计发生金额           来资金余额

                                                                                 息）                                                                       非经营性往来）

            黑龙江省龙油石油化工股份有限公司    同一实际控制人控制的企业    其他应收款               2.00                                                                2.00     保证金       经营性往来

            黑龙江省龙油石油化工股份有限公司    同一实际控制人控制的企业    应收账款              788.26                                                              788.26      货款       经营性往来

控股股东、实际控制

            唐山曹妃甸海国京泰能源有限公司     同一实际控制人控制的企业    预付款项            2,860.00                                             2,860.00                    采购款       经营性往来

人及其附属企业

            北京海新域城市更新建设发展有限公司   同一实际控制人控制的企业    预付款项                                 418.12                            399.81           18.31     房租       经营性往来

            北京海新域城市更新建设发展有限公司   同一实际控制人控制的企业    其他应收款                                109.08                                            109.08    保证金       经营性往来

            北京三聚能源净化工程有限公司      控股子公司及其控制的法人    其他应收款           3,174.61             222.74            211.92            0.13        3,609.14   流动资金周转     非经营性往来

            大庆三聚能源净化有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款          17,820.94           7,637.55          1,237.52        5,827.80       20,868.21   流动资金周转     非经营性往来

            河北华晨石油化工有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款          28,311.47             205.25          1,592.36          338.00       29,771.08   流动资金周转     非经营性往来

            内蒙古三聚家景新能源有限公司      控股子公司及其控制的法人    其他应收款                            109,787.18            168.94      109,956.12                   流动资金周转     非经营性往来

            北京三聚绿源有限公司          控股子公司及其控制的法人    其他应收款             80.13            5,343.97            202.33                        5,626.43   流动资金周转     非经营性往来

            三聚环保（香港）有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款                             40,550.00          1,449.50        6,457.03       35,542.47   流动资金周转     非经营性往来

上市公司的子公司及   四川鑫达新能源科技有限公司       控股子公司及其控制的法人    其他应收款          66,696.63           2,851.84          4,322.28          800.01       73,070.74   流动资金周转     非经营性往来

其附属企业       武汉金中工程技术有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款          10,218.53                               630.84                       10,849.37   流动资金周转     非经营性往来

            山东三聚生物能源有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款          77,569.92          66,485.29          2,351.45       82,886.90       63,519.76   流动资金周转     非经营性往来

            北京三聚绿能科技有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款          70,557.49           8,133.81          4,556.89        4,402.48       78,845.71   流动资金周转     非经营性往来

            内蒙古美方煤焦化有限公司        控股子公司及其控制的法人    其他应收款           7,030.00          19,885.52            374.37       27,289.89                   流动资金周转     非经营性往来

            深圳巨涛机械设备有限公司        参股子公司及其控制的法人    其他应收款              13.00                                                               13.00    流动资金周转     非经营性往来

            沈阳三聚凯特催化剂有限公司       控股子公司及其控制的法人    其他应收款                                 5.10                              5.10                    流动资金周转     非经营性往来

            苏州恒升新材料有限公司         控股子公司及其控制的法人    其他应收款                                19.20                             19.20                    流动资金周转     非经营性往来

                                                其他非流动资

            鹤壁华石联合能源科技有限公司      公司合作经营方                         9,000.00                                             9,000.00                     经营款     经营性往来

                                                产

其他关联方及其附属

                                                                                                                                                 安装服务、

企业          鹤壁华石联合能源科技有限公司      公司合作经营方         应收账款            1,474.25            135.20                             80.22         1,529.23             经营性往来

                                                                                                                                                 销售产品款

            北京海淀科技发展有限公司        公司董事刘雷先生担任其董事   其他应收款             157.34                                                               157.34   房屋租赁保证金   经营性往来

   总计               -                  -          -           295,754.57         261,789.85         17,098.40      250,322.69      324,320.13                -

法定代表人：                                                 主管会计工作的负责人：                                                                 会计机构负责人：

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